随着以中行、建行为代表的国有商业银行改革帷幕的揭开，很多中小商业银行行长陷入思考。在金融体制改革逐步深化的背景中，面对日趋扩大的市场压力，中小商业银行怎样面对机遇与挑战，建立符合自身特点的发展思路，一个急迫而不容回避的问题，跃然眼前。中国银监会副主席唐双宁日前就此接受了本报记者的独家专访，首次披露他对中小商业银行发展的监管思路。

　　作为中国银监会副主席，唐双宁认为，与国有商业银行相比，中小商业银行更具特殊性，更需要坚持科学发展观。他说，中小商业银行坚持科学发展观就是要以资本收益率为中心，充分考虑规模、安全、效益的协调发展。因此，中小商业银行应该以科学发展观为指导，尽快从法人治理结构、风险防范、资本补充机制、信息披露四个方面重点抓好当前工作。

　　多年来，唐双宁始终工作在我国金融体制改革的前沿阵地。对于在改革中诞生的中小商业银行，他以精练的语言，用“六个方面的特殊性”对其进行了形象勾画，即“资产总量小、法人机构多、历史包袱轻、管理体制活、发展速度快、经营差异大”。

　　唐双宁说，中小商业银行的六个特性，决定了它们更需要坚持科学发展观。他说：“中小商业银行一直存在盲目扩张的倾向，这与中国传统思想中穷则思变、小则思大是有关系的。中小商业银行在指导思想上总想赶超，小的想超过大的，大的想超国有银行。银行是负债经营的企业，如果你想规模扩张，支撑的基础应该是资本充足水平、市场环境、管理水平、风险控制能力，如果这些做不到，贪大求全，片面追求多元化经营，很多时候是欲速则不达，有时甚至还要为盲目扩张付出更多的代价。”

　　分析当前的市场环境，唐双宁说，目前市场总体上已经告别了资金短缺的时代，进入了资金相对宽松时期，因此中小商业银行要谨防规模扩张的潜在冲动，防止重蹈前几年国有银行的覆辙。作为监管当局，应该用发展的目光看待问题。在具体监管工作中，对问题宁可看得重一些、早一些，不可看轻了、看迟了。

　　中小商业银行坚持科学发展观需要从哪些地方入手？唐双宁说：“法人治理是解决中小商业银行改革与发展、化解风险的根本措施。优化股权结构，逐步改变一股独大，实现股权的多元化，不仅是引进资金的问题，更是引进先进的管理经验，这对中小银行加强管理、改变面貌会大有裨益。”

　　第二是风险防范。唐双宁特别强调要重视关联交易和信贷集中的问题。他感触颇深地说，股份制商业银行和城市商业银行比较容易产生关联交易，一个原因是股东、董事的关系比较复杂，另一个原因是经营环境小，地方熟悉、贷款方便，各种关系容易放松管理产生贷款关联。他说，现在信贷集中的问题比较突出，很多项目都投放在钢铁、水泥、电解铝、房地产、汽车上。这些项目有些从眼前是看不出有问题的，但要注意市场误导的潜在风险，中小银行更要防止信贷集中的风险。

　　再一个方面是注意防止流动性风险。他说：“作为大银行，这个问题目前总体不存在，但在小银行身上，尤其是经营效益较差的，就很明显。去年存款准备金率提高一个百分点，一部分中小商业银行，特别是城市商业银行就承受不了。今年又实行了差别准备金率，对中小商业银行更是一个严峻的考验。”

　　第三是建立资本补充机制，提高资本充足率。他进一步解释了资本充足率的作用。“科学的发展观解决的是观念问题，同时，还需要有相应的制度约束，其中对中小银行来讲，一个重要的制度约束就是资本充足率指标，这个指标不仅能约束即期风险，而且可以通过风险资产的约束来限制未来风险，迫使你必须提高风险预测能力。银行风险比其他企业要大得多，如果银行过度扩张与资本补充机制脱节，一旦发生风险，就会失控。所以，一定要建立动态的资本补充机制。”

　　回顾银监会成立时提出的“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念，唐双宁说，这是长期监管实践经验的总结。他认为，坚持科学发展观，信息披露一定要真实，要关注资产结构、风险状况、抗风险能力、真实利润水平的披露，重视信贷类资产、非信贷类资产和表外业务状况的全面披露。关于真实利润水平，他说，不是看什么经营利润，而是要看充足拨备后的利润，要看资产利润率、资本利润率、人均利润率。

　　如果说中小商业银行是改革应运而生的产物，那么在金融体制改革深化的今天，中小商业银行无疑将走向发展的新进程。作为监管者、作为金融专家，唐双宁为中小商业银行发展指明了方向，也为中小商业银行监管工作厘清了思路。显而易见，坚持科学发展观不仅是中小商业银行要坚持的，也是监管当局监管工作的基本指导思想。 (南轲）